Преступления в финансовой деятельности

[ скачать ]

Содержание
Введение..2
1. Преступления в сфере финансовой деятельности..…3
1.1. Мошенничество…..3
1.2. Преступления, совершаемые при проведении расчетных опера-ций...…..4
2. Примеры преступлений в сфере финансовой деятельности…6
2.1. Незаконное получение и нецелевое использование кредита. Статья 194...6
2.2. Незаконная банковская деятельность. Статья 191…..7
2.3. Монополистические действия и ограничение конкуренции. Статья 196...7
2.4. Нарушение правил проведения операций с ценными бумагами. Статья 205…..8
2.5. Экономическая контрабанда. Статья 209…9
2.6. Незаконное использование денежных средств банка. Статья 220.10
2.7. Обман потребителей. Статья 223...….11
3. Преступления в денежно-кредитной деятельности…..…13
4. Методы борьбы с преступлениями в сфере финансовой деятельно-сти.24
Заключение...27
Список использованной литературы…..28

Введение

Понятие "финансовые преступления" является в большей мере крими-налистическим понятием, под которое подпадает весьма обширная группа различных видов преступлений, имеющих сходство в их криминалистиче-ских чертах (криминалистической характеристике), в частности, в особенно-стях предмета посягательства, в структуре способа и обстановки их соверше-ния, в типологических особенностях личности правонарушителей.
Предмет названных преступных посягательств сразу или в конечном счете составляют денежные средства государства либо частных фирм, пред-приятий и лиц в рублевой и иностранной валюте, а также какой-либо товар и имущество.
Долгое время у нас не было четкого определения ценных бумаг как ат-рибута развития финансового рынка. Ныне действующий Гражданский ко-декс дал определение ценной бумаги, основанное на классических положе-ниях общей теории права и гражданско-правовой теории. Под ценной бума-гой понимается "документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении".
В своей работы я постараюсь наиболее полно раскрыть тему преступ-лений в сфере финансово-кредитных отношений, а также на основе стати-стического материала проанализировать картину совершения преступлений и их раскрытия.

1. Преступления в сфере финансовой деятельности

1.1. Мошенничество

Мошенничество совершается при проведении различных банковских операций и сделок: кредитовании, вкладных операций, расчетов по кредит-ным картам и чекам, использовании в хозяйственной деятельности электрон-ной и цифровой информации и др.
Как показывают данные уголовной статистики за 1998 г. и первое по-лугодие 1999 г., число случаев невозвращения кредитных средств, по сравне-нию с прошедшими периодами, снизилось. Уменьшилась и задолженность по банковским ссудам, которая в 1999 г. составила примерно 95,6 трлн. тен. Объяснением этому может служить приобретение по этой части коммерче-скими банками определенного опыта, а также ряд усовершенствований по-ложений гражданского законодательства, например, связанных с залогами. К этому необходимо отнести и проблемы, связанные с кризисными явлениями в стране, при которых банки в силу своих финансовых возможностей не в со-стоянии осуществлять широкомасштабное кредитование.
Мошеннические действия при кредитовании в основном осуществляются двумя способами: путем представления работникам банка фик-тивных регистрационных документов на предприятия; путем фальсификации документов, служащих обеспечением возврата полученных кредитов.
Наиболее распространенным способом совершения мошеннических действий при получении кредита являются различные махинации с доку-ментами на залог или заложенное имущество. Это обусловлено тем, что в на-стоящее время залог - наиболее распространенный способ обеспечения воз-вратности кредита.
По данным органов внутренних дел, банковский кредит, заведомо не реальный для возвращения, оплачивается 10-40% испрашиваемой суммы вперед. Почти треть от суммы невозвращенных кредитов похищается и ис-пользуется преступными группировками.

1.2. Преступления, совершаемые при проведении расчетных операций

К преступлениям, совершаемым при проведении расчетных операций, относятся мошенничества с кредитными картами, дорожными чеками, дру-гими платежными документами.
Среди мошеннических действий, совершаемых с использованием кре-дитных карт, условно можно выделить: незаконное использование поддель-ных кредитных карточек; мошенническое использование платежных квитан-ций.
Наряду с этим все чаще стали совершаться хищения из банкоматов. Так, группа мошенников, владея технологией ведения счетов по смарт-картам в платежной системе банка, пыталась похитить более 1,5 млрд. тен. через банкоматы отделений банка Казахстана.
Распространенным способом мошенничества является также использо-вание похищенных или утерянных чеков.
Расширение применения в кредитно-банковской системе компьютер-ных технологий неизбежно ведет к росту преступных посягательств с ис-пользованием высоких технологий. В 1999 г. выявлено 100 фактов таких мо-шенничеств, которые становятся реальной угрозой стабильности банковской системы. Так, Г., используя персональный компьютер, подключился к сети Интернет, в которой обнаружил программу "PC Authorise", отвечающую за прием к оплате кредитных карточек с переводом денежных средств на счета магазинов, а также за возврат денежных средств со счетов магазинов на счета владельцев кредитных карточек. Его соучастники Ф. и В. открыли счета в банках и получили кредитные карточки. Имея возможность работать со средствами, размещенными на специально приспособленных счетах посред-ством своего персонального компьютера, Г. выступал от имени продавца компьютерного магазина. Сделанный от чужого имени заказ на покупку то-варов оплачивался денежными средствами, размещенными на пластиковых карточках. Затем следовал отказ от покупки товара, а возвращаемые деньги переводились на счета сообщников. Преступниками нанесен ущерб на сумму более 800 млн. тен.